해외주식 양도소득세 전략만 잘짜도 0원? 세금 줄이는 절세 팁 3가지

올해는 미국 시장이 너무 강했죠. 특히 트럼프의 당선 이후로 24년 말에 엄청난 상승률을 보여주면서 많은 분들이 수익권에 들어와 있다고 생각합니다.

 

하지만 국장과는 다르게 해외주식은 잘못하면 해외주식을 많이 내어야 하는데요. 기본공제금을 제외하고 수익의 22%에 해당하는 금액을 양도소득세로 내어야 해요.

 

 

양도소득세 22%가 무시할만한 금액이 아니기 때문에 영리하게 주식 전략을 짜야해요. 오늘은 해외주식 양도소득세는 무엇이고, 절세하는 방법 3가지를 알아보도록 하겠습니다.

 

 

해외주식 양도소득세란

해외주식 양도소득세
기본공제	250만원
양도소득세	기본공제(250)만원을 제외 후 차익금 22%
계산기준	매월 1월 1일 ~ 12월 31일

 

해외주식의 거래에서 발생한 수익의 금액이 250만 원 이상인 경우 22%의 세금이 부여돼요.

 

예를 들어 1,000만 원의 차익이 발생했다고 가정하면 얼마의 양도소득세를 내야 할까요?

[거래차익]
1,000만 원 - 250만 원(기본공제) = 750만 원

[양도소득세]
750만 원 x 22% = 165만 원

 

대부분 본인이 사용하고 있는 증권사 어플에서 간단하게 계산하는 기능이 있기 때문에 그렇게 어렵지 않으실 거예요.

 

참고로 계산 기준 날짜는 매도일 기준이 아니라는 것에 주의해야 해요. 31일은 결제일 기준이라서 3 영업일에 결제가 되기 때문에 12월 27일까지 매수, 매매한 건이라는 것을 꼭 알아두어야 합니다.

 

그리고 내년 5월에 양도소득세 신고를 꼭 해야하고, 하지 않거나 납부가 늦으면 추가로 가산세 등이 붙게 됩니다.

해외주식 세금 신고 안하면? 양도소득세 미납/지연 시 추가 비용

 

 

해외주식 양도소득세 절세하는 방법 3가지

해외주식 양도소득세 절세법

매년 기본공제 (250만원) 수익으로 절세하기

손익통상을 이용해 절세하기

친족에게 증여

 

1. 매년 기본공제에 해당하는 250만 원 수익 실현

내가 미래 기업가치에 투자하는 장기 투자자라면, 매년 존버하기보다는 3 영업일까지 계산해서 27일 이전에 장투 하는 종목을 250만 원 이하 매도를 통해 수익을 확정하는 게 좋아요.

 

매도를 하고 재매수를 하면 매년 250만 원에 해당하는 수익은 기본공제를 받아 세금을 내지 않을 수 있다는 거죠.

 

	2022년	2023년	2024년	양도 소득세
A	주식 100만원 매수	평가금액 300만원 (200만원 매도 후 재매수)	평가금액 500만원 (전량매도)	0원
B	주식 100만원 매수	평가금액 300만원	평가금액 500만원 (전량매도)	55만원

 

위에 예시를 보면 존버를 하신 분과 매년 기본공제를 받으신 분의 소득세 차이는 꽤나 벌어지는 것을 볼 수 있어요.

 

저는 매수 평단가가 올라가
수익률이 줄어든 것 같아서 싫어요.

 

라고 하시는 분들도 있는데, 언젠가 전량매도를 해야 하는 주식 이기 때문에 결국 마지막에 내야 하는 양도소득세 총량을 생각해 보시는 게 좋겠습니다.

 

 

2. 손익통산 이용해 세금 줄이기

저희가 주식을 하다 보면 항상 올라가는 주식만 있을 수는 없죠. 이미 손실을 보고 계신 주식이 하나쯤은 있을 거라고 보는데요.

 

비록 해당 주식이 지금은 마이너스이지만, '나중에는 오를 수밖에 없는 펀더멘탈을 가진 기업이다!'라고 생각하신다면, 매도 후에 다시 재매수를 하는 것이 좋아요.

 

해외주식은 1년 동안 거래한 종목의 손익을 총 합산해서 세금을 부과하기 때문에, 손실이 난 만큼 여유가 생긴다는 거예요.

 

	손실금액 보유	손실금액 매도
양도차익(+)	1,000만원	1,000만원
손실상계(-)	-	500만원
기본공제(-)	250만원	250만원
양도세율(22%)	165만원	55만원

 

예를 들어 A 주식에서 1,000만 원 수익을 내고 있는 사람이 500만 원 손실을 보고 있는 B 주식을 매도여부에 따라 약 110만 원의 양도세의 차이를 볼 수 있어요.

 

안 할 이유가 없겠죠?

 

3. 친족에게 증여 후 매도

친족에게 상속 시, 10년간 증여세 0원
배우자	6억원
자녀(성인)	5천만원
자녀(미성년자)	2천만원

 

해당방법은 저도 잘 몰랐는데, 주식 수익이 너무 많을 경우 친족이 있다면 '증여 후 매도' 방법을 이용하면 절세를 할 수 있더라고요.

 

증여받은 배우자의 취득가액은 증여일 전후 2개월(총 4개월) 평균값으로 계산되어서 거의 증여세가 0원이 가능하다는 말이더라고요.

 

몇 가지 유의 사항에 주의해야 하는데, 증여받은 사람이 매도 후 증여자에게 돈을 다시 보내면 양도세를 줄이기 위한 탈세 행위로 간주하여 양도세가 발생한데요.

 

그리고 내년부터는 증여받고 바로 매도하면 양도세가 발생하고, 1년 이상 보유 후 매도를 해야 한다고 하네요!

 

증여 후 매도 자세한 예시 (미래에셋)

해외주식 증여 후 매도 양도세 절세의 기술 - 미래에셋증권 매거진

 

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오늘은 해외주식 양도소득세 절세방법에 대해서 알아보았습니다.

 

수익이 많으신 분들은 절세하는 방법에 대해서 꼭 알아두시는 게 좋을 것 같습니다. 본인이 사용하는 증권사에서 양도소득세 계산하는 서비스를 이용해서 한번 체크해 보시기 바랍니다.

 

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